已資不抵債的重慶國企重慶鋼鐵股份有限公司宣布終止籌劃了近一年的重組計(jì)劃，近期或?qū)⒂捎趥鶛?quán)人的申請進(jìn)入重整程序。
昨日（5月2日）重慶鋼鐵股份有限公司（下稱*ST重鋼， 601005.SH ／01053.HK）發(fā)布公告，稱終止自去年6月2日起停牌籌劃的重大資產(chǎn)重組事宜。
公告稱，終止重組的原因有兩個，一是擬置出資產(chǎn)*ST重鋼的債務(wù)規(guī)模大，債權(quán)人眾多，涉訴債務(wù)情況復(fù)雜，*ST重鋼至今未能就重組方案與債權(quán)人達(dá)成一致意見；二是擬置入的重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理集團(tuán)有限公司持有的金融、產(chǎn)業(yè)投資等資產(chǎn)難以滿足境內(nèi)外兩地監(jiān)管要求，且資產(chǎn)剝離所涉及的審批和操作程序較為復(fù)雜，需分別履行國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門、金融及證券行業(yè)主管部門等監(jiān)管審批。這兩個因素都致使重組難以在規(guī)定的時間內(nèi)完成，故終止重組。
*ST重鋼的經(jīng)營狀況已十分堪憂。今年3月底，*ST重鋼公布的2016年年報(bào)顯示，公司凈利潤虧損46.86億元，因連續(xù)兩年虧損（2015年虧損59.87億元）被戴上“*ST”的帽子。4月28日，*ST重鋼公布的2017年一季報(bào)顯示，該公司在一季度仍維持虧損，虧損金額達(dá)5.9億元。
截至2016年底，*ST重鋼的資產(chǎn)總計(jì)364億元，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到100.29%，歸屬上市公司股東的凈資產(chǎn)為－2億元，至今年3月31日，該公司資產(chǎn)負(fù)債率進(jìn)一步提高至101.9%。
*ST重鋼的危機(jī)還在于其短期債務(wù)數(shù)額巨大，債權(quán)人眾多，以及擁有大量涉訴債務(wù)。2016年年報(bào)顯示，*ST重鋼2016年流動負(fù)債已高于流動資產(chǎn)約237億元，其中一年內(nèi)到期債務(wù)達(dá)92億元。同時，公司部分銀行賬戶因涉及訴訟被法院凍結(jié)，涉訴金額約38億元，其中未決訴訟標(biāo)的金額約 24億元。
2016年，*ST重鋼被訴案件169起，涉案金額約29.42 億元，其中一起涉及重大金額訴訟的案件是重慶中節(jié)能三峰能源有限公司訴*ST重鋼拖欠加工電費(fèi)案件，訴訟金額總計(jì)19.3億元。
面對如此尷尬的經(jīng)營和債務(wù)困局，*ST重鋼曾于2016年6月2日公告將進(jìn)行資產(chǎn)重組，即擬置出資產(chǎn)*ST重鋼的全部鋼鐵資產(chǎn)，置入重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理集團(tuán)有限公司持有的金融、產(chǎn)業(yè)投資等資產(chǎn)，意圖實(shí)現(xiàn)對上市公司“保殼”。
重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理集團(tuán)有限公司是重慶渝富控股集團(tuán)有限公司旗下公司，重慶渝富控股集團(tuán)有限公司成立于2016年8月15日，是一家國有獨(dú)資企業(yè)，業(yè)務(wù)范圍是利用自有資金從事投資業(yè)務(wù)、投資咨詢，資產(chǎn)管理，企業(yè)重組兼并咨詢和策劃。2016年8月31日，*ST重鋼與其母公司重慶鋼鐵(集團(tuán)) 有限責(zé)任公司，以及重慶渝富控股集團(tuán)有限公司簽署了《重大資產(chǎn)重組框架協(xié)議》。
但此類型的重組在國內(nèi)還沒有先例，渝富集團(tuán)為重慶市政府批準(zhǔn)成立的從事國有資本運(yùn)營的公司，*ST重鋼擬置入渝富集團(tuán)股權(quán)，但目前國內(nèi)A股尚無同類上市公司，從政策角度看難度較大，最終該重組在經(jīng)歷了*ST重鋼停牌11個月后以失敗告終。
就在重組事宜宣布失敗的前不久，4月24日 *ST重鋼公布一份公司債權(quán)人申請公司重整的公告，稱公司的債權(quán)人重慶來去源商貿(mào)有限公司向重慶市第一中級人民法院申請對*ST重鋼進(jìn)行重整，訴訟稱*ST重鋼不能清償來去源公司到期債務(wù)407萬元，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)。
*ST重鋼稱，目前公司尚未收到法院對來去源公司申請公司重整事項(xiàng)的裁定書。但根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，如果法院受理了來去源公司提出的重整申請，*ST重鋼將正式進(jìn)入重整程序，這也將是法院對首個地方國有鋼鐵企業(yè)進(jìn)行的重整。
企業(yè)重整的主要程序是，由法院指定企業(yè)重整管理人，企業(yè)債權(quán)人依法向管理人申報(bào)債權(quán)，管理人在規(guī)定期限內(nèi)制定公司重整計(jì)劃草案并提交債權(quán)人會議審議表決，公司債權(quán)人根據(jù)經(jīng)法院裁定批準(zhǔn)的重整計(jì)劃獲得清償。如果重整計(jì)劃草案不能獲得法院批準(zhǔn)，法院將終止公司的重整程序，并宣告公司破產(chǎn)。